對(duì)于中國(guó)投資者來(lái)說(shuō)，如果他們想在海外投資，設(shè)立分支機(jī)構(gòu)或子公司，他們應(yīng)該執(zhí)行什么樣的海外投資記錄和國(guó)內(nèi)記錄程序？由于海外投資項(xiàng)目的審批越來(lái)越嚴(yán)格，相關(guān)審批部門需要提交盡職調(diào)查、可行性研究報(bào)告、投資資金來(lái)源和環(huán)境分析評(píng)價(jià)的說(shuō)明，并通過這些數(shù)據(jù)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行審批，今天司盟企服小編為大家整理了有關(guān)境外投資備案方面的事項(xiàng)，具體如下

那么，誰(shuí)來(lái)登記備案海外投資呢？

一般來(lái)說(shuō)，中國(guó)企業(yè)進(jìn)行境外投資，主要需要取得三個(gè)主管部門的核準(zhǔn)、備案或登記。由哪三個(gè)部門登記備案呢？如下！

1.經(jīng)國(guó)家發(fā)改委或地方發(fā)改委批準(zhǔn)備案，常稱為發(fā)改委、發(fā)改部門。

2.商務(wù)部或地方商務(wù)部門的批準(zhǔn)或備案，常稱為商務(wù)部、商務(wù)委員會(huì)。

3.國(guó)家外匯管理局地方分局的外匯登記程序常被稱為外匯管理部門。

了解誰(shuí)登記備案海外投資，可能不太了解其監(jiān)管方式，一般采用批準(zhǔn)、備案、通知等四種監(jiān)管方式。

與9號(hào)令相比，監(jiān)管機(jī)構(gòu)在11號(hào)令下對(duì)海外投資項(xiàng)目的監(jiān)管模式不再局限于審批或備案管理。11號(hào)令將海外投資項(xiàng)目分為四類，根據(jù)是否為敏感項(xiàng)目（是否涉及敏感產(chǎn)業(yè)或敏感國(guó)家和地區(qū)）、投資模式和中國(guó)投資額的差異，實(shí)施分類監(jiān)管：

第一類:批準(zhǔn)類

境內(nèi)企業(yè)直接或者控制的境外企業(yè)開展的敏感項(xiàng)目，經(jīng)國(guó)家發(fā)改委批準(zhǔn)。

第二類：備案類

非敏感項(xiàng)目直接在國(guó)內(nèi)企業(yè)境外開展。其中，中央管理企業(yè)境外直接投資項(xiàng)目和中國(guó)投資3億美元以上的地方企業(yè)境外直接投資項(xiàng)目，由國(guó)家發(fā)改委備案；中國(guó)企業(yè)注冊(cè)地省級(jí)政府發(fā)展改革部門備案。

第三類:通知類

境內(nèi)企業(yè)通過其控制的境外企業(yè)開展的大額非敏感類項(xiàng)目，境內(nèi)企業(yè)應(yīng)當(dāng)將有關(guān)信息告知國(guó)家發(fā)改委。大額非敏感類項(xiàng)目，是指中方投資額3億美元及以上的非敏感類項(xiàng)目。

第四類：其他類別

境內(nèi)企業(yè)不需要通過境外企業(yè)控制的非大型非敏感項(xiàng)目履行審批、備案或通知程序，境外投資備案流程由國(guó)家發(fā)改委和商務(wù)委員會(huì)進(jìn)行。

（一） 發(fā)改委所需材料：

1. 批準(zhǔn)或備案申報(bào)文件；

2. 項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告；

3. 項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告附件：

（1） 投資主體營(yíng)業(yè)執(zhí)照

（2） 經(jīng)審計(jì)的最新財(cái)務(wù)報(bào)表

（3） 公司董事會(huì)決議或相關(guān)投資決議

（4） 盡職調(diào)查報(bào)告

（5） 投資、并購(gòu)或合資項(xiàng)目，提交中外簽署的意向書或框架協(xié)議

（6） 自有資金出境的，提供自有資金證明；

1. 《境外投資備案表》或《境外投資申請(qǐng)表》

5. 最新經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表(全套)

商務(wù)部境外投資備案流程圖